【実際に計算できる】副業サラリーマン必見！はじめての確定申告ガイド【失敗談あり】

副業を始めて最初の確定申告、正直かなり焦りました。「20万円以下なら申告しなくていい」という情報を信じてそのまま何もしなかったら、翌年に住民税の通知で慌てることになったのです。あの経験があるから、今では確定申告を甘く見ていません。この記事は、同じ失敗をしないための実践ガイドです。

ゆうき

副業を始めたんですけど、20万円以下なら申告しなくていいって聞きました。本当に申告しなくて大丈夫ですか？

しろ先生

半分正解だよ！でも落とし穴があるんだ。「20万円以下なら不要」は所得税の話だけで、住民税の申告は別途必要なんだよ。

ゆうき

え！住民税って別なんですか…？それ全然知りませんでした。

しろ先生

ここで躓く人がすごく多い。副業をしたら市区町村への住民税申告は利益1円でも義務があるの。詳しく説明するね。

そもそも確定申告とは何か

会社員は毎月の給料から税金が天引きされ（源泉徴収）、年末に会社が計算し直してくれます（年末調整）。給与所得だけの人には確定申告は不要です。

副業で稼いだお金は会社が把握していないため、自分で税務署に「これだけ稼ぎました」と申告する必要があります。これが確定申告です。申告しないと、本来払うべき税金を払っていない状態になります。

「20万円ルール」の本当の意味と落とし穴

⚠️ ここは必ず読んでください

「副業の年間利益が20万円以下なら確定申告不要」は、所得税に限った話です。住民税には同じルールが存在しません。

所得税の申告が不要でも、住んでいる市区町村への住民税申告は別途必要です。利益が1万円でも、理屈上は申告義務があります。

実際、筆者は1年目にこれを知らず、2年目に住民税の普通徴収通知が届いて初めて気づきました。「申告が必要だったのか…」と焦った記憶があります。

20万円の「利益」の計算方法

注意したいのは、20万円の基準は「売上」ではなく「利益（所得）」という点です。

• 物販系：売上 − 仕入原価 − 送料 − 梱包材費 = 利益
• フリーランス：報酬 − 必要経費（通信費・書籍代・機材費など） = 利益

副業のために使った費用は「必要経費」として差し引けます。領収書やレシートは必ず保管しておきましょう。

ゆうき

経費ってどこまで認められるんですか？カフェで仕事したり参考書を買ったりしてるんですが…。

しろ先生

「副業のために使った費用」なら原則OK！参考書は全額、カフェ代も副業作業なら経費になるよ。プライベートと混在してる場合は按分してね。

ゆうき

とりあえず領収書は全部とっておけばいいんですね。

しろ先生

そう！迷ったら捨てずに保管。後で税務署に聞かれた時に説明できるのが大事だよ。

確定申告が必要になる主なケース

自分の副業収入だと税金がいくら増えるか、まずざっくり計算してみましょう。

確定申告の手順（e-Tax版）

STEP 1：必要書類を揃える

• マイナンバーカード（スマホで本人確認に使う）
• 源泉徴収票（会社から発行）
• 副業の収支記録（売上・経費の一覧）
• 経費の領収書・レシート
• 銀行口座情報（還付金の受け取り先）

STEP 2：会計ソフトで帳簿を作る

freee・マネーフォワード・弥生のいずれかを使うのが圧倒的に楽です。銀行口座・クレカを連携するとAIが自動仕訳してくれます。筆者はfreeeを使っていますが、確定申告書の作成まで自動でやってくれるのでかなり助かっています。

💡 1年目はe-Taxで手動入力してみて、手間を実感してから会計ソフトを導入するのが個人的には良いと思います。いきなりソフトに頼ると仕組みがわからないまま使うことになるので。

STEP 3：国税庁の確定申告書等作成コーナーで入力

国税庁のサイトでスマホまたはPCから申告書を作成します。マイナンバーカードがあればそのままe-Taxで送信完了です。税務署に行く必要はありません。

申告期間：毎年2月16日〜3月15日（還付申告は1月1日から可能）

STEP 4：納税または還付

• 追加で税金が発生した場合：3月15日までに納付
• 払いすぎていた場合：還付金が口座に振り込まれる（1〜2ヶ月後）

ゆうき

確定申告って難しそうで怖いんですが、初めてでもできますか？

しろ先生

e-Taxならマイナンバーカードがあればスマホで完結できるよ！最初は1〜2時間かかるけど、2回目からずっと楽になる。金額がわかってれば当日もスムーズだよ。

ゆうき

ありがとうございます！まず自分の副業だといくら税金がかかるか計算してみます！

申告前に税額をシミュレーションしておくと、納付額の見当がついて安心です。